Сбербанк России (далее — «Группа») опубликовал сокращенную промежуточную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее — «отчетность») по состоянию на 31 марта 2013 года и за три месяца, закончившихся 31 марта 2013 года, содержащую отчет компании ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» о результатах независимой аудиторской проверки (Загрузить презентацию).

Основные показатели отчета о прибылях и убытках:

• Чистая прибыль за 3 месяца, закончившихся 31 марта 2013 года, составила 88,5 млрд. рублей (или 4,10 рубля на обыкновенную акцию), что на 4,0% ниже прибыли за аналогичный период 2012 года (92,2 млрд. рублей или 4,28 рубля на обыкновенную акцию).
• Процентная маржа за первый квартал 2013 года составила 5,9%, сокращение по сравнению с первым кварталом 2012 года составило 10 базисных пунктов.
• Чистый комиссионный доход за первый квартал 2013 года составил 44,3 млрд. руб., что на 23,7% превышает показатель первого квартала 2012 года (35,8 млрд. руб.)
• Операционные доходы Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля увеличились на 23,8%, составив 254,1 млрд. рублей в сравнении с 205,3 млрд. рублей за 1 квартал 2012 года. Данный рост в основном вызван увеличением чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода.
• Операционные расходыв течение 1 квартала 2013 года выросли на 19,3% в сравнении с аналогичным периодом 2012 года, что меньше роста операционных доходов за тот же период. В результате показатель отношения операционных расходов к доходам улучшился и составляет 44,0% по сравнению с 45,6% за 1 квартал 2012 года.
• Рентабельность капитала осталась на высоком уровне, составив 21,3% за 1 квартал 2013 года в сравнении с 27,9% за 1 квартал 2012 года.

Основные показатели отчета о финансовом положении:

• Общий объем активов Группы на 31 марта 2013 года близок к уровню активов Группы по состоянию на конец 2012 года.
• В 1 квартале 2013 года портфель неработающих кредитов (NPL) вырос на 10 базисных пунктов до 3,3% от величины кредитного портфеля после вычета резервов, что преимущественно связано с повышением зрелости ранее выданного кредитного портфеля на фоне незначительного роста кредитного портфеля в 1 квартале 2013 года.
• Средства банков сократились в первом квартале 2013 года на ~ 400 млрд. руб. вследствие погашения значительной части займов Банка России.
• Отношение кредитов к депозитам несколько улучшилось в течение первого квартала 2013 до уровня 100,3% по сравнению с 100,9% на конец 2012 года.
• Собственные средства Группы выросли в 1 квартале 2013 года на 5,2% и составили 1 707,6 млрд. рублей. Основным источником роста стала чистая прибыль Группы за период.
• Показатель достаточности общего капитала Группы за первый квартал 2013 года вырос на 50 базисных пунктов и составил 14,2%. Показатель достаточности основного капитала (первого уровня) Группы также вырос на 50 базисных пунктов и составил 10,9%.

Обзор финансовых и операционных показателей:

Процентный доход за 1 квартал 2013 года увеличился на 38,0% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составил 344,6 млрд. рублей. Увеличение обусловлено, главным образом, существенным ростом объемов портфелей корпоративных и розничных кредитов в 2012 году, а также ростом их доходности.

Процентные расходы за 1 квартал 2013 года увеличились на 54,6% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составили 144,4 млрд. рублей. Основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, которые являются ключевым источником финансирования Группы. Несмотря на то, что Сбербанк начал снижать ставки по срочным депозитам физических лиц, стоимость привлечения средств от физических лиц  выросла в течение 1 квартала 2013 года вследствие довнесения клиентами средств на пополняемые депозиты с более высокими процентными ставками. В 1 квартале 2013 года средства клиентов росли быстрее кредитного портфеля, и Группа использовала приток по средствам клиентов для уменьшения привлеченных средств с межбанковского рынка.

Чистый процентный доход за 1 квартал 2013 года вырос на 28,1% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составил 200,2 млрд. рублей. Данное увеличение обусловлено ростом активов, приносящих процентные доходы, в 2012 году, прежде всего кредитов. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов Группы, составляя 78,8% общих операционных доходов до формирования резервов под обесценение кредитного портфеля.

Чистые комиссионные доходы Группы за 1 квартал 2013 года увеличились на 23,7% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года, составив 44,3 млрд. рублей. Комиссионные доходы от операций с банковскими картами стали ключевым драйвером роста, продемонстрировав увеличение по сравнению с 1 кварталом 2012 года на 54,5%. Доходы от обслуживания расчетных операций клиентов также остаются важнейшими компонентами комиссионного дохода.

Прочие операционные доходы, которые включают чистые доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами и драгоценными металлами и другие статьи, составили 3,8% операционных доходов Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля, уменьшившись на 27,3% по сравнению с 1 кварталом 2012 года.

Операционные доходы до резервов под обесценение кредитного портфеля за 1 квартал 2013 года составили 254,1 млрд. рублей, показав рост на 23,8% по сравнению с 205,3 млрд. рублей за аналогичный период 2012 года. Без учета эффекта от приобретения DenizBank в 4 квартале 2012 года рост операционных доходов до резервов за тот же период составил 14,4%. Рост операционных доходов, в первую очередь, вызван увеличением его основных компонентов, составляющих более 96,0% от общей величины операционных доходов, а именно чистого процентного и чистого комиссионного доходов.

Чистые расходы от создания резервов под обесценение кредитного портфеля за 1 квартал 2013 года, составили 31,8 млрд. рублей в сравнении с доходами от восстановления резервов под обесценение кредитного портфеля 3,2 млрд. рублей за 1 квартал 2012 года, что обусловлено постепенной нормализацией уровня резервирования кредитного портфеля к концу цикла посткризисного восстановления.

Операционные расходы Группы в течение 1 квартала 2013 года выросли на 19,3% в сравнении с аналогичным периодом 2012 года и составили 111,8 млрд. рублей. Без учета эффекта от приобретения DenizBank в 4 квартале 2012 года рост операционных расходов за тот же период составил 10,3%. Основным источником роста расходов в 1 квартале 2013 года было увеличение расходов на персонал, обусловленное: а) применением политики приведения уровня оплаты труда в соответствии с рыночным уровнем; б) увеличением численности персонала. Поскольку рост операционных доходов опережал рост операционных расходов, отношение операционных расходов к доходам улучшилось до 44,0% в 1 квартале 2013 года против 45,6% за аналогичный период 2012 года.

Чистая прибыль Группы за 1 квартал 2013 года составила 88,5 млрд. рублей, снизившись на 4,0% по сравнению с чистой прибылью за 1 квартал 2012 года 92,2 млрд. рублей. Как отмечено выше, снижение чистой прибыли Группы за 1 квартал 2013 года по сравнению с аналогичным периодом 2012 года объясняется применяемой Группой консервативной политикой формирования резервов под обесценение кредитного портфеля.

На 31 марта 2013 года общий объем активов Группы достиг 15 115,6 млрд. рублей (рост на 0,1% по сравнению с 31 декабря 2012 года).

В 1 квартале 2013 года портфель кредитов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля вырос лишь на 1,3%, что обусловлено снижением спроса на корпоративные кредиты в России. Частично это было компенсировано ростом объемов кредитных портфелей в дочерних компаниях Группы в Турции и странах СНГ. Поскольку средства клиентов росли быстрее корпоративного портфеля, показатель отношения кредитов к депозитам сократился до 100,3% (на конец 2012 года данный показатель составлял 100,9%).

Качество кредитного портфеля Группы осталось стабильным. Доля неработающих кредитов (NPL), состоящих из кредитов с просроченными платежами по основному долгу или процентам более чем на 90 дней, увеличилась на 10 базисных пунктов до 3,3% на 31 марта 2013 года в сравнении с 3,2% на начало 2013 года. Увеличение портфеля неработающих кредитов (NPL) в основном связано с повышением зрелости ранее выданного кредитного портфеля на фоне снижения спроса на новые кредиты. На 31 марта 2013 года отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам (совокупный объем резерва под обесценение кредитного портфеля к объему неработающих кредитов) остается неизменным на уровне 1,6 раза. Резерв под обесценение кредитного портфеля увеличился в 1 квартале 2013 года на 3.1% и составил 582,6  млрд. рублей. По состоянию на конец 1 квартала 2013 года отношение резервов под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю составило 5,2% в сравнении с 5,1% на начало года.

Портфель ценных бумаг Группы уменьшился в 1 квартале 2013 года на 4,1% до 1 888,0 млрд. рублей. В результате погашения бумаг объем вложений в облигации федерального займа на 31 марта 2013 года снизился на 68 млрд. рублей по сравнению с началом года.

На 31 марта 2013 года общий объем обязательств Группы составил 13 408,0 млрд. рублей, снизившись на 0,5% за период с 31 декабря 2012 года. Средства физических лиц на общую сумму 7 125,5 млрд. рублей по состоянию на 31 марта 2013 года остаются основным источником финансирования Группы и составляют 53,1% всех обязательств Группы. Объем депозитов физических лиц увеличился за квартал на 2,0% по сравнению с концом 2012 года. Средства корпоративных клиентов остаются стабильными по сравнению с концом 2012 года  и составляют 3 199,5 млрд. рублей на 31 марта 2013 года, что составляет 23,9% от общего объема обязательств.
На 31 марта 2013 года Средства банков составили 1 046,0 млрд. рублей. Снижение заимствований Группы на денежных рынках на 28.0% в сравнении с началом 2013 года вызвано опережающими темпами роста средств клиентов по сравнению с увеличением активов Группы.

Собственные средства Группы составили 1 707,6 млрд. рублей по состоянию на 31 марта 2013 года и выросли на 5,2% в течение 1 квартала 2013 года. По состоянию на 31 марта 2013 года коэффициент достаточности общего капитала Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Basel 1), составил 14,2%, что значительно выше установленного минимума в 8%; коэффициент достаточности капитала 1-ого уровня составил 10,9%. Рост величины коэффициента достаточности капитала по сравнению с началом 2013 года связан со снижением темпов роста активов, взвешенных с учетом риска, при росте капитала.

Основные финансовые показатели Группы Сбербанка за 3 месяца, закончившиеся 31 марта 2013 года.